基金托管银行的职责包括什么?

股票入门知识 | 发布于2021-11-04

设立证券投资基金,除了要基金投资人购买基 低 金,要有基金管理公司管理基金外,还必须有一个基金托管人即托管银行来保证基金资产的安全。

基金托管银行是基金持有人权益的代表。是基金资产的保管机构,在基金的运作中起着非常重要的作用。具体来说,其职责主要包括∶(1)安全保管基金的全部资产。基金的资产如银行存款有价证券等,必须开设专户并由托管银行进行管理。

(2)监督基金管理人的投资运作。如果发现基金管理人有违规行为,托管银行有权向主管部门报告,并督促基金管理人立即予以纠正。(3)对基金资产净值的基金财务报表进行复核,确保基金管理人对披露的有关信息准确无误。

目前中国证监会和中国人民银行共同核准中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行交通银行5家商业银行的基金托管业务资格,这5家商业银行可以从事基金托管业务。

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